10 января 2024

Взыскание дебиторской задолженности: порядок работы

Начнем с впечатляющих цифр. По данным Росстата по итогам 2022 года сумма просроченной дебиторской задолженности достигла 4,7 трлн. руб. Средний размер долга на компанию-кредитора составил 285 млн руб. При этом на одну компанию-должника приходится почти три компании-кредитора. Такую динамику нельзя не учитывать. Важно правильно управлять дебиторской задолженностью и начинать работать с должниками как можно раньше. По опыту, запоздалая реакция на просрочку платежей снижает объемы получаемых средств как минимум в три раза. Чтобы взыскать дебиторскую задолженность, лучше действовать по плану.

1. Определение размера дебиторской задолженности

В первую очередь нужно провести инвентаризацию всех долгов компании, выявить просроченные платежи. В первую очередь интересуют компании, которые перестали платить совсем. Важно определить всех должников и точную сумму задолженности. Эта информация нужна для анализа должников, их деятельности, текущего финансового состояния. Лучше собрать информацию в разбивке по объемам просроченной дебиторской задолженности. Также не лишним на этом этапе будет включить в «зону особого внимания» не вовремя платящих контрагентов.

2. Анализ ситуации и выбор стратегии взыскания

На этом этапе нужно тщательно изучить каждого контрагента с просроченными платежами. Главное понять причины неоплат и к чему это может привести. Если финансовое состояние должника стремительно ухудшается, есть риск, что компания станет банкротом. В этом случае вернуть средства станет значительно сложнее. Участие в процедурах банкротства в роли кредитора требует значительных ресурсов и опыта работы с банкротными делами.

От финансового состояния должника и его желания идти на контакт зависит выбор стратегии работы с задолженностью. Дело может ограничиться напоминанием, переговорами об отсрочке платежей или других вариантах реструктуризации долга. На досудебном этапе урегулирования задолженности должник может вернуть деньги и остаться хорошим деловым партнером. В ином случае придется обращаться в суд.

3. Досудебный этап взыскания задолженности

Не стоит пренебрегать этим этапом работы с дебиторской задолженностью. Поскольку обращение в суд потребует гораздо больших затрат. На досудебном этапе должнику отправляются официальные письма с требованием оплаты долга и указанием юридических последствий просрочки платежей, проводятся переговоры с должником. Уже на этом этапе у предприятия может не оказаться ресурсов и опыта, особенно, если у нее много небольших компаний-должников. Возврат сравнительно небольших долгов может отнять непропорционально много времени и сил. В таком случае можно обратиться к специализированным компаниям, которые занимаются взысканием дебиторской задолженности.

4. Судебное взыскание задолженности

Если досудебный этап работы с должником не принес нужного результата, необходимо готовить документы и обращаться в суд по месту нахождения должника. Понадобятся договор, счета-фактуры, акты выполненных работ и другие документы, подтверждающие факт наличия задолженности. Когда суд вынесет решение о взыскании задолженности, его можно будет использовать для принудительного взыскания долга. Взыскание задолженности через суд, а потом в исполнительном производстве – самые тяжелые и затратные стадии по возвращению своих законных средств.

5. Продажа дебиторской задолженности

В качестве альтернативного решения проблемы с дебиторской задолженностью вы можете продать долг на электронной торговой площадке. Это законно и удобно, так как в этом случае компания-покупатель самостоятельно займется взысканием долгового портфеля по договору переуступки прав требования долга (цессии). При размещении лота достаточно указать его основные характеристики и дождаться выгодной цены. С вопросами по торговой процедуре вам помогут специалисты ЭТП «Рынок долгов».